建设部


建设部机关政务公开工作规程
（2005年8月31日建设部发布）


第一章　总则
　　第一条　为贯彻党中央、国务院关于推行政务公开的要求，规范建设部机关政务公开工作，依据有关法律、法规的规定，结合建设部机关工作特点，制定本工作规程。
　　第二条　本规程适用于建设部机关及其授权或者委托的事业单位、社会团体在依法履行管理职能和提供公共服务过程中，依据法律、法规、政策规定，向社会公众以及管理、服务对象公开相关政务信息的活动。
　　第三条　政务公开应当作为建设部机关的一项基本工作制度，促进机关工作透明度不断提高，与人民群众沟通的渠道更加通畅，社会公众的知情权、参与权和监督权得到切实保障，加快形成行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的建设行政管理体制。
　　第四条　政务公开应当遵循依法、全面、准确、及时、公正和便民的原则。
　　除涉及国家秘密以及依法受到保护的商业秘密、个人隐私的事项外，凡与经济、社会管理和公共服务相关的政务信息，均应当予以公开。
　　没有公开的政务信息，不得作为给管理相对人设定义务的依据。
　　第五条　政务公开的方式、范围应当与公开的内容相适应，方便社会公众以及管理、服务对象获取所需的政务信息。
第二章　主动公开的内容和程序
　　第六条　下列政务信息应当主动向社会公众以及管理、服务对象公开：
　　(一)建设部机构设置、职责范围、联系方式和信访、投诉举报方式；
　　(二)由建设部负责实施和监督执行的相关法律、法规，建设部发布的规章和规范性文件，对法律、法规、规章具体适用问题有关请示的答复；
　　(三)部管各行业的中长期发展规划、产业政策、技术政策，以及与经济、社会管理和公众服务密切相关的重大政策；
　　(四)国务院批复的全国城镇体系规划有关情况，以及城市总体规划、省域城镇体系规划、国家重点风景名胜区规划的审批结果；
　　(五)工程建设国家标准、定额以及部管行业工程标准、定额和产品标准目录，标准、定额发布公告；
　　(六)住宅与房地产市场、建筑市场、市政公用事业市场发展、改革和监管的有关情况，经批准可以公开的有关信息档案信息；
　　(七)全国住房公积金归集、管理、使用和监督情况；
　　(八)部机关直接实施的行政许可和行政审批(包括评奖评优)的内容、依据、条件、申请材料目录、程序、申请表格、办理期限、数量、办理机构、办理地址、联系方式、办理结果以及救济途径等事项；
　　(九)部机关及各直属单位收取的行政事业性收费的依据、标准；
　　(十)建设部作出的涉及社会公众利益的行政处罚决定；
　　(十一)由建设部牵头组织调查的工程建设重大质量事故、安全事故有关情况，全国建筑施工安全生产形势年度分析报告；
　　(十二)依照有关规定进行的公务员招聘、录用事项；
　　(十三)部机关职责范围内的其它应当主动向社会公众以及管理、服务对象公开的信息。
　　第七条　以法律、法规、规章形式发布的政务信息，在法律、法规、规章发布10日(工作日，下同)内，由政策法规司按照本规程第十一条规定的适当方式主动公开。
　　第八条　以规范性文件形式发布的政务信息，应当按照下列程序主动公开；
　　(一)文件主办司局对发文将产生的政务信息是否公开提出初步意见；
　　(二)办公厅审核文稿时，同时审核信息是否公开；
　　(三)办公厅根据信息内容，呈报办公厅负责人或者部领导审批确定信息是否公开；
　　(四)确定公开信息的，办公厅应当在文件印制完成后10日内，采取本规程第十一条规定的适当方式公开。
　　第九条　有关工程建设标准、定额，由标准定额司在标准、定额批准后，按照本规程规定予以公开。
　　第十条　根据本规程规定应当公开的其他政务信息，业务主管司局应当向办公厅提出建议，按照本规程规定程序审核确定后公开。
　　第十一条　所有主动公开、现行合法有效的政务信息必须在建设部政府门户网站政务公开栏目上公开，并可根据政务信息的内容和特点，同时选择下列一种或几种方式公开：
　　(一)中国建设报；
　　(二)建设部文告；
　　(三)新闻发布会、记者招待会；
　　(四)广播、电视、报刊等媒体；
　　(五)部机关有关办公场所、公告栏、公开栏等；
　　(六)其它便于公众获取信息的方式。
　　公开的信息在其有效期内应当持续保存。建设部政府门户网站上公开的信息应当方便社会公众浏览、检索、下载、打印和在其他信息终端显示。
　　政务信息在信息载体上公开的具体形式，由主办司局商办公厅确定。
　　第十二条　制订和修改涉及社会公众利益的有关建设法律、法规、规章，审查城镇体系规划、城市总体规划、历史文化名城、国家重点风景名胜区，以及作出与社会管理和公众服务密切相关的重大决策事项，应当采用下列一种或者几种方式公开征求意见：
　　(一)通过互联网、报刊等新闻载体，向全社会公开征集意见和建议；
　　(二)组织有关方面的专家进行咨询论证；
　　(三)邀请管理和服务对象、有关单位以及社会公众代表公开举行座谈会、听证会；
　　(四)其它适当的方式。
　　第十三条　部机关作出行政许可或者审批的决定前，应当在建设部政府门户网站上公示，征求社会公众的意见。
　　第十四条　主动公开政务信息不得向公民、法人和其他组织收取费用，但法律、法规、规章另有规定的除外。
　　第十五条　工程建设国家标准、定额，部管行业工程标准、定额和产品标准，以正式出版物的形式向社会公开。
第十六条 信息公开后，发现存在错误的，业务主管司局应及时通知办公厅以适当方式更正。主动公开的信息内容发生变化或应予变更的，应当及时更新。
第三章 依申请公开的内容和程序
第十七条 不属于本规程第六条规定的政务信息，但公民、法人和其它组织认为与自身利益直接相关的，公民、法人和其他组织可以采用信函、电报、传真、电子邮件等形式提出要求公开的申请。
申请应当包括下列内容：
(一)公民、法人和其他组织的姓名或者名称、身份证明、联系方式；
(二)所需政府信息的内容描述。
第十八条 申请公开的信息影响第三人权益的，申请人应当提供第三人同意公开的书面意见，或者由部机关经办司局书面征询第三人的意见。未经第三人书面同意的，不得公开。
第十九条 部办公厅收到申请的，应当在2日内批转给有关业务主管司局办理。业务主管司局直接收到申请或者接到办公厅批转申请的，应当在15日内(不包括征询第三人意见的时间)，根据申请信息的下列情况给予答复：
(一)属于公开范围并且已经向社会公众公开的，应当告知申请人可以获得该政府信息的方式和途径；
(二)该政府信息没有向社会公众公开，但该信息确实与申请人自身利益密切相关的，应当以纸质或者电子版本方式向申请人提供信息；
(三)属于不得公开范围的，应当告知申请人不予公开；
(四)不属于建设部机关掌握范围或者申请公开的政府信息不存在的，应当告知申请人；
(五)申请公开的内容不明确的，应当告知申请人更改、补充申请。
第二十条 申请人到部机关提出申请、能够当场答复的，应当当场答复；不能当场答复的，按照本规程第十九条规定办理。
第四章 监督检查
第二十一条 部机关实行政务公开责任制，各司局主要负责人承担本单位政务公开的组织领导责任。
第二十二条 部人事教育司依照规定，负责将政务公开工作纳人机关公务员年度考核。
第二十三条 部党风廉政建设办公室应当依照本规定，对部机关政务公开工作进行监督检查。部机关各单位负责对本单位职责范围内的政务公开工作进行监督检查。
第二十四条 驻部监察局依照职责对部机关政务公开工作实施监督检查。
第二十五条 部机关建立政务公开社会评议机制，采取网上征求意见、召开座谈会、研讨会等形式，听取社会各界以及社会公众对政务公开工作的意见和建议，对存在的问题积极整改，不断完善政务公开工作。
第二十六条 申请人认为部机关未按规定办理公开信息事宜的，可以向建设部党风廉政建设办公室投诉，由投诉受理部门责成有关业务主管司局按规定办理。
第五章 附 则
第二十七条 本规程施行前已经产生、对社会公众仍具有普遍意义、目前仍然有效且尚未公开的政务信息，由有关业务主管司局进行梳理，按照本规程规定予以公开。
第二十八条 公开政务信息应当符合国家有关保密规定，涉及国家秘密、依法受到保护的商业秘密和个人隐私的信息，行政机关内部研究工作未经批准公开的信息，以及其他规定不能公开的信息，不得公开。
第二十九条 根据工作需要，部党组会议，部常务会议研究确定的重大决策，人事任免，机关重大经费支出，机关干部年度考核和交流情况，职工生活重大事项等，可以在机关内部适当范围内公开。
第三十条 本规程自2005年10月15日起施行。

中国民营企业赴美上市常见误区

林涛
　　　　　　　　　　

　　尽管美国于2002年出台了萨班斯法案（Sarbanes-Oxley Act），尽管中国政府于2006年颁发了触动业内人士神经的“10号文”(又称“新红筹指引”)，尽管国内证券市场A股的估值居高不下, 近几年来中国民营企业掀起了新一轮赴美上市的浪潮，2010年中国企业在美国更以创记录的41个IPO（首次公开发行证券）吸引了华尔街乃至全球资本市场的眼球，纽约市民对于纽交所（NYSE）大楼上不时飘扬的五星红旗和大楼前一群群中国人合影欢呼的景象已是司空见惯。与此同时，近几个月来，关于在美上市中国背景企业卷入集体诉讼（Class Action Lawsuit）、财务丑闻的报导和评论也不绝于耳，例如：2010年10月底刚登陆纳斯达克的麦考林（MCOX）正遭遇美国特有的证券集体诉讼，大连绿诺(RINO)于2010年12月3日被美国证监会（SEC）以财务作假为名勒令退市。不少中国民营企业家乃至新闻媒体因此对以RTO（反向并购，又称“借壳上市”）方式赴美上市、乃至以IPO方式在纽交所或纳斯达克上市产生疑虑或提出质疑。

　　笔者根据所接触到的部分民营企业家的疑虑及其认识上的错误，试对中国民营企业赴美上市常见误区作如下解析，希望能对读者有所裨益。

　　误区一：SEC对中国背景拟上市企业的审核会很严格，以后可能很难在美国上市

　　解析：区别于国内A股的“核准制”，美国对拟上市企业的审核采取的是“登记制”，只要信息披露、财务报表符合美国标准，企业就可获得机会上市，上市的成功率是很高的。另外，以RTO方式上市的公众公司只需在收购完成之后向SEC报备相关变更事项即可。尽管SEC近期内可能对拟上市中国企业的审核予以更多关注, 但不可能触及“登记制”下形式审核的根本。

　　误区二：萨班斯法案关于内控的要求太严苛了，由此增加的风险和成本无法接受

　　解析：萨班斯法案的出台，是特定历史情境下的一个产物，从其诞生之日起就争议不断，SEC也一而再、再而三的推迟了各类型企业合规期限的要求。2010年9月15日，遵照美国“华尔街改革与消费者保护法案”第989G(a)条款的规定，SEC永久性豁免小规模企业（市值小于7500万美元的上市公司）遵循萨班斯法案404(b)条款（关于接受独立审计师内控审计）的要求；同时SEC正在研究是否减轻或免除加速申报人（市值介于7500万美元至2.5亿美元之间的上市公司）在遵循萨班斯法案404(b)条款方面的负担。对于大部分意欲赴美上市的中国民营企业而言，萨班斯法案和404条款并非想象中那么可怕。

　　误区三：美国资本市场歧视赴美上市中国企业，导致这么多集体诉讼

　　解析：证券集体诉讼制度在美国由来已久（法律依据主要是1933年证券法和1934年证券交易法），美国律师多、官司多也是不争的事实，事实上很多集体诉讼的挑头人都是专吃这碗饭的律师。据美国专业机构的统计数字，1996年到2008年期间，针对美国上市公司的集体诉讼年均数量为197起（其中2001年高达400多起），2009年的数字为220起，2010年近240起。根据笔者了解的情况，在众多赴美上市的中国概念股中，包括中国人寿、网易、新浪、江西赛维、UT斯达康、前程无忧、巨人、麦考林等在内的三十多家企业曾遭遇过集体诉讼（其中2010年为9起），但与在美上市的中国概念股（超过600家，含RTO上市）以及美国每年发生的集体诉讼总数相比较，比例并不算高，部分媒体关于赴美上市中国企业遭遇的集体诉讼的报道似有误导之嫌。

　　误区四：赴美借壳上市骗局多，而且融资和转板很难

　　解析：尽管中国企业以RTO方式在美国资本市场趟出了一条路（2008年以来，每年有超过100家中国企业在美国借壳上市），在中国本土，却有不少人给借壳上市蒙上一层神秘的面纱，有的甚至完全有悖于事实。中国民营企业家需要了解的是：微软、思科、英特尔、德州仪器、巴菲特的Berkshire Hathaway乃至NYSE本身都是通过RTO上市的。2005年前后，美国RTO的数量直线上升（2000年仅有46例，到2009年达到300例左右），美国一线投行在金融危机期间也纷纷加入了服务RTO企业的行列。关于在美RTO企业是否面临转板和融资难的问题，我们用事实来说话，以笔者所在的福建省为例，仅2009年一年就至少有: (a)金泰旅游及教广传媒(CNYD)从OTCBB转板到纳斯达克（08年在OTCBB挂牌前融资1400万美元）；(b) 日祥食品(CMFO)从OTCBB转板到AMEX（08年在OTCBB挂牌前融资2000万美元）; (c) 福建分众传媒(CCME) 以SPAC (“特殊目的并购公司”,或“现金壳公司”)方式在AMEX融资逾8000万美元；(d) 喜得龙(EDS)以SPAC方式在纳斯达克融资逾6800万美元。据笔者观察，近几年来赴美借壳上市企业中未融资的应在少数；而从OTCBB“毕业”转到NASDAQ、NYSE及AMEX的中国民营企业呈逐年增多之势。

　　误区五：美国、香港等主流资本市场监管太严，不如到非主流证券市场去上市

　　解析：近几年来笔者所在的福建省不乏这样的民营企业家：眼看国内上市排着长队且硬性、软性门槛多，香港联交所对大陆赴港上市企业的审核越来越严格，赴新加坡上市企业的估值越来越低，赴美上市又可能面临萨班斯法案和证券集体诉讼，干脆另辟蹊径到马来西亚、澳大利亚、韩国等非主流资本市场去上市。该等到非主流市场上市福建企业上市后的股价表现及成交量并不尽如人意，再融资能力也存在问题。笔者认为：在目前的国际资本市场大环境下，如拟上市中国民营企业选择境外上市，可优先考虑香港或美国资本市场，其他国家/地区资本市场要么流动性差强人意，要么定价过低，要么二次融资难；香港资本市场虽然监管相对严格，联交所的发行审核也开始排队，但香港资本市场对于大陆企业发行的H股和红筹股的估值相对其它境外资本市场来说还是偏高的；美国资本市场在包容性、流动性及再融资上的便利性等方面是其它资本市场无法企及的，其理应成为中国民营企业家境外上市的重要目的地，尤其是对于那些急需资金及融资平台、目前规模不太大但是潜力巨大、已有业务或计划在欧美市场开展业务的中国企业而言，到美国上市很可能是最佳方案。


　　误区六：美国资本市场的估值远低于大陆和香港，而且上市费用太高，因此不应赴美上市

　　解析：目前国内乃至香港上市企业的估值看起来似乎高于在美国上市的可比中国企业，但事实并非尽然：来自厦门的东南融通（LFT）近四个季度的EPS（每股盈利）为-0.43美元，但其股价仍在高位运行，市值达20亿美元左右；2010年12月上市的优酷(YOKU)近四个季度的EPS为-0.43美元，市值更高达36亿美元左右；2010年9月上市的乡村基(CCSC)自发行以来，动态市盈率(ttm)就未低过60倍。仅就估值而言，TMT及消费类等部分产业选择赴美上市是完全符合商业逻辑的（何况大陆中小板和创业板股票高估值的可持续性广受怀疑）。关于在美上市费用问题，诚然赴美IPO的费用相对是较高的（主要原因之一是美国券商收取的佣金比率较高），但凡事无绝对，还是引用部分福建企业数据来说明问题：2010年11月泉州希尼亚服装(XNY)在NYSE上市，融资8800万美元，上市费用（含佣金，下同）836万美元（费用占融资额比率9.5%）；2010年5月同样来自泉州地区的优兰发纸业(2268.HK)在香港联交所上市，融资额与希尼亚相近为6.45亿港币，上市费用6280万港币（费用占比9.7%）,并不比美国便宜；2010年6月福州三元达(002417)登陆深圳中小板，融资额6亿元人民币，上市费用也高达5377万人民币（费用占比9.0%），主要原因是支付给券商较多超募佣金（该等现象在国内创业板上市股票中非常普遍）。此外，赴美RTO的上市费用相对而言是很低的，除融资佣金外（如有），通常只需60万美元-90万美元。

（作者：汇珩资本　林涛）


[本人作者林涛系汇珩资本董事、天象律师事务所律师，联系方式　fatomlin@gmail.com；tom@titaners.com ]

2011年元月5日于厦门